[Tài liệu miễn phí] Sổ tay Chủ sở hữu hưởng lợi – Công cụ thực hành cho doanh nghiệp

LexNovum Lawyers

28/09/2026

Việc xác định Chủ sở hữu hưởng lợi (“CSHHL”) của doanh nghiệp không chỉ dừng lại ở việc xác định cá nhân sở hữu từ 25% vốn điều lệ hoặc cổ phần có quyền biểu quyết. Đối với các doanh nghiệp có cấu trúc phức tạp với nhiều tầng sở hữu, cổ đông/thành viên là tổ chức, thỏa thuận cùng sở hữu, đứng tên hộ, ủy thác hoặc có quyền kiểm soát thực tế, doanh nghiệp cần rà soát xuyên suốt cấu trúc sở hữu và kiểm soát để xác định cá nhân hưởng lợi cuối cùng.

Để doanh nghiệp có thể thực hiện việc này một cách có hệ thống, nhất quán và có cơ sở, LexNovum Lawyers xây dựng “Sổ tay Chủ sở hữu hưởng lợi”, tập trung vào các nội dung thực tiễn như:

• Phương pháp xác định CSHHL theo từng tầng sở hữu và quyền kiểm soát;
• Nghĩa vụ kê khai, cập nhật và lưu giữ thông tin CSHHL;
• Hồ sơ, tài liệu và cách lưu vết quá trình rà soát để làm cơ sở cho kết luận về CSHHL;
• Các dấu hiệu cần lưu ý và tình huống thường gặp trong quá trình xác định CSHHL;
• Bộ biểu mẫu thực hành hỗ trợ doanh nghiệp thu thập thông tin, lập sơ đồ chuỗi sở hữu, quản lý danh sách CSHHL, ghi nhận kết quả rà soát và theo dõi việc cập nhật thông tin.

Sổ tay hướng đến việc chuyển từ “kê khai CSHHL” sang “quản trị thông tin CSHHL”, theo đó, doanh nghiệp có thể xác định CSHHL với căn cứ rõ ràng, lưu giữ thông tin một cách có hệ thống và chủ động chuẩn bị cơ sở giải trình khi cần.

Quý Khách hàng có thể tham khảo Sổ tay Chủ sở hữu hưởng lợi của LexNovum Lawyers tại đây.

Lưu ý:

1. Các biểu mẫu và công cụ trong Sổ tay là tài liệu nội bộ do LexNovum Lawyers xây dựng và khuyến nghị áp dụng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình quản trị thông tin CSHHL, không phải biểu mẫu bắt buộc do cơ quan nhà nước ban hành. Doanh nghiệp có thể điều chỉnh, bổ sung nội dung cho phù hợp với cơ cấu tổ chức, quy trình quản trị và nhu cầu thực tế của mình.

2. Nội dung Sổ tay chỉ mang tính chất tham khảo và không thay thế việc nghiên cứu, đối chiếu đầy đủ các quy định pháp luật áp dụng đối với từng trường hợp cụ thể.

3. Những thông tin tại tài liệu này chỉ nên được sử dụng nhằm mục đích tham khảo. Chúng tôi không chịu trách nhiệm hay có nghĩa vụ pháp lý đối với bất kỳ cá nhân, tổ chức nào sử dụng thông tin tại tài liệu này ngoài mục đích tham khảo. Trước khi đưa ra bất kỳ sự lựa chọn hoặc quyết định nào, Quý khách vui lòng tham vấn thêm các khuyến nghị một cách chính thức, hoặc liên hệ LexNovum Lawyers để nhận được sự tư vấn chuyên sâu từ chúng tôi.

Vui lòng trích dẫn nguồn “LexNovum Lawyers” khi sử dụng hoặc chia sẻ tài liệu này tại bất kỳ đâu.

Thực hiện: LexNovum Lawyers